一、整体概况
（一）机构概况
鹤岗市市区农村信用合作联社经国家金融监督管理总局批复于2008年6月19日成立，总部位于黑龙江省鹤岗市。鹤岗市市区农村信用合作联社秉承“地方金融主力军”的职责定位，始终坚守“服务三农、助力小微”的主责主业，致力于在“碳达峰、碳中和”战略目标的大背景下持续推进绿色环保体系建设，积极推动实体经济和绿色金融的可持续发展。
截至2024年末，鹤岗市市区农村信用合作联社共有营业机构21家，从业人员354人，是鹤岗地域内营业网点和从业人员最多、服务范围最广的金融机构。资产总额156亿元，向地方纳税4,583万元，通过发放贷款支持中小微企业和个体工商户发展壮大，间接为地方创造税收近5,000万元。营业网点辐射各县、区、乡、村镇街道，ATM机布设遍布城乡，农民自助终端走进了农家院，真正实现了农户“足不出村存取款，田间地头能转账”的愿望。
（二）绿色信贷战略规划
2024年度，鹤岗市市区农村信用合作联社进一步明确绿色发展理念与核心要义，突出以中央、省、市优先支持绿色低碳循环经济发展目标为主旋律，以《绿色信贷指引》、《绿色贷款专项统计制度》及《黑龙江省绿色金融支持企业及项目评价认定指导目录》为依托，以绿色发展为导向，通过优化信贷资源配置，支持鹤岗市生态保护、绿色产业转型和乡村振兴，助力实现地方经济可持续发展，践行金融机构社会责任。
（三）绿色战略发展目标
1.支持绿色产业发展
重点支持新能源、新材料、绿色环保、生态农业等特色支柱产业，加大对生物质发电企业的投放力度，助力其利用稻壳、秸秆等发电，促进绿色产业发展，推动城市转型。
2.提升绿色信贷占比
积极倡导绿色发展理念，推动建立健全绿色金融体制机制，逐步提升绿色信贷在整体信贷业务中的占比，引导资金流向绿色农业、绿色制造、绿色服务和绿色消费领域。
3.创新绿色信贷产品和服务
在风险可控、商业可持续前提下，研发或推广适合节能减排、绿色矿山建设、资源综合利用、生态农业等领域的绿色信贷产品，为企业和个人提供多样化的绿色金融服务，满足绿色发展和转型升级的需求。
4.促进经济绿色低碳发展
通过信贷支持，帮助和促使企业降低能耗，节约资源，推动产业结构优化升级，避免高耗能、高污染产业的盲目扩张，实现经济社会的绿色低碳发展和可持续发展。
鹤岗市市区农村信用合作联社积极响应监管部门工作部署，组成由理事会掌舵、高级管理层决策、执行部门具体落实的三级绿色金融管理机制，切实把控自身在环境相关问题上的风险与机遇，旨在将绿色金融发展理念贯穿到各项业务领域，积极推进全行绿色信贷业务快速发展。
二、环境相关治理结构
（一）决策层
理事会：负责制定绿色信贷发展战略，将绿色信贷纳入整体发展规划，明确绿色信贷的支持方向和重点领域，审定绿色信贷目标，监督、评估绿色信贷发展战略执行情况，对绿色信贷业务负最终责任。
（二）经营管理层
组建绿色金融工作领导小组：由信用社高层领导担任组长，成员包括各相关部门负责人，负责全行绿色金融发展的规划制订、组织推进、部门协调等工作。
综合业务部：负责全辖绿色信贷计划分配、工作改革创新、信息反馈、企业对接等工作，制定绿色信贷管理办法、实施细则，建立相关机制和流程。
普惠金融部、公司业务部门：作为绿色金融牵头部门，在高级经营层的领导下开展具体的绿色金融工作，及时落实绿色金融项目授信条件、贷款发放等事宜。
（三）执行层
各基层信用社：受理绿色信贷业务申请，对客户进行初步调查和筛选，收集相关资料，积极做好金融服务对接，按照上级部门的要求和流程，具体实施绿色信贷业务，并负责贷后管理工作。
三、环境相关政策制度
（一）外部政策制度方面
自2012年《绿色信贷指引》发布以来，中国人民银行等金融监管和相关政府职能部门陆续出台了系列文件，我国绿色金融政策体系不断完善。鹤岗市市区农村信用合作联社将“绿色金融”理念贯穿到信贷业务重点领域，以绿色金融政策为根基，加大节能环保产业的资金支持力度。
2024年，鹤岗市市区农村信用合作联社根据监管部门《关于进一步强化金融支持绿色低碳发展的指导意见》、《关于深化制造业金融服务助力推进新型工业化的通知》等文件并结合自身情况，积极引导信贷资源配置进一步向低能耗、低资源消耗、低污染、低排放的方向上倾斜，持续助力地方绿色实体经济快速发展。
（二）内部政策制度方面
鹤岗市市区农村信用合作联社积极发展绿色金融，逐步建立并推动绿色金融制度、政策体系不断完善。印发《关于成立鹤岗市市区农村信用合作联社绿色金融领导小组的通知》、《关于建立绿色贷款审批流程的通知》，出台《鹤岗市市区农村信用合作联社关于深入开展“绿色信贷”工作的实施方案》和《鹤岗市市区农村信用合作联社金融精准培育绿色信用企业工作实施方案》，通过建立、健全绿色金融发展的领导和组织架构，进一步明确和细化绿色金融发展战略方向和具体任务目标，并制定考核激励与约束机制等配套措施。同时，对绿色信用企业的培育进行总体谋划和全面部署。明确绿色贷款审批流程和绿色通道建设事宜。
四、数据梳理，校验及保护
（一）绿色信贷统计数据质量梳理与校验
1.强化人员培训：组织开展针对绿色贷款专项统计制度的培训课程，对一线信贷人员、统计人员进行深度培训，确保工作人员精准把握绿色信贷业务的统计口径、范围界定，熟悉绿色贷款专项统计制度。
2.开展定期检查整改：建立现场检查与非现场监测相结合的常态化工作机制。每月进行非现场监测，通过数据系统对绿色信贷数据进行初步筛查，查看数据的完整性、逻辑性和一致性。每季度开展一次现场检查，随机抽取部分信贷业务档案，与系统数据进行比对核实，重点检查数据录入是否准确、资料是否齐全、统计分类是否正确。对于检查中发现的错误数据，立即进行整改，并分析错误原因，形成整改报告，防止类似错误再次发生。
（二）绿色信贷数据管理系统建立
1.系统架构设计：采用分层架构模式，搭建绿色信贷数据管理系统。数据层负责收集、存储与绿色信贷相关的各类数据，包括企业基本信息、信贷额度、贷款期限、项目环境影响评估数据等，确保数据的准确性和完整性；业务逻辑层实现对数据的处理和分析，如风险评估、合规审查等；应用层为用户提供操作界面，方便信贷人员进行数据录入、查询、报表生成等操作。同时，系统采用模块化设计，将不同功能模块进行分离，便于后期的维护和更新。
2.系统功能模块：数据采集与处理模块：建立标准化的数据采集机制，对接信贷业务系统、企业环境信息数据库等数据源，实现绿色信贷数据的自动采集和导入。对采集到的数据进行清洗、转换和整合，确保数据格式统一、规范，满足后续分析和应用的需求。
3.合规审查模块：依据国家绿色金融政策法规和内部绿色信贷标准，对信贷项目进行合规性审查。检查项目是否符合绿色信贷的准入条件、审批流程是否合规等，确保绿色信贷业务的合规开展。
4.报表生成与分析模块：根据监管要求和内部管理需要，自动生成各类绿色信贷报表。同时，提供数据分析功能，通过数据可视化工具，直观展示绿色信贷业务的发展趋势、结构分布等情况，为管理层决策提供数据支持。
（三）绿色信贷数据应急预案
1.数据备份与恢复：建立数据备份制度，每天对绿色信贷数据进行全量备份，并将备份数据存储在异地灾备中心。定期进行数据恢复演练，确保在数据丢失或损坏的情况下，能够快速、准确地恢复数据。
2.应急响应机制：制定绿色信贷数据应急响应预案，明确在发生数据泄露、系统故障等突发事件时的应急处理流程。一旦发生突发事件，立即启动应急响应机制，相关部门和人员迅速到位，采取措施控制事态发展，减少损失。
3.人员培训与演练：对应急预案涉及的相关人员进行培训，使其熟悉应急处理流程和各自的职责。定期组织应急演练，模拟各种突发事件场景，检验和提高应急响应能力。通过演练，不断完善应急预案，确保在实际发生突发事件时能够高效应对。
五、环境风险、机遇的分析与管理
（一）风险分析
1.政策环境风险
国家相关绿色信贷的规章制度多为指导性，银行业未形成统一的风险治理机制。如企业环境信息无法在银行征信系统全面反映，鹤岗市区联社很难全面掌握企业状况。同时，法律法规调整可能使借款人正常环境行为受影响，增加还贷压力。
2.产业经营风险
鹤岗市市区农村信用合作联社主要支持生物质发电及环保型小微企业。这些小微企业绿色环保项目无形成本高，经营压力大。且绿色项目多为新型产业，鹤岗市区联社缺乏经验判断风险，借款人收益可能不及预期。另外，借款人创业期固定资产少，无形资产比例高，贷款担保不足，影响信贷资金回收。
3.信贷操作风险
鹤岗市市区农村信用合作联社绿色信贷处于起步阶段，流程化操作管理不完善，信贷人员相关知识和经验欠缺，难以把握绿色行业特点和趋势，不能有效识别、监控风险。并且部分绿色信贷项目贷款周期长，存在工程资金缺口、不能按期投产等潜在风险。
（二）机遇分析
1.政策支持机遇：国家大力推动绿色金融发展，鹤岗市也出台相关政策，如对绿色金融服务示范银行给予支持，鼓励创新绿色金融产品和服务，这为农村信用社开展绿色信贷业务提供了良好的政策环境和发展机遇。
2.市场需求增长：随着鹤岗市经济转型和产业结构优化升级，新能源、新材料、绿色环保、生态农业等特色支柱产业快速发展。这些产业对绿色信贷的需求不断增加，为鹤岗市区联社拓展业务领域、增加信贷投放提供了广阔的市场空间。
3.提升企业形象：积极开展绿色信贷业务，有助于鹤岗市区联社树立良好的社会形象，提升品牌知名度和美誉度。这不仅有利于吸引更多的绿色企业和客户，还能增强与政府部门、监管机构的合作关系，为信用社的可持续发展创造有利条件。
六、经营活动对环境的影响
（一）经营环保活动措施
鹤岗市市区农村信用合作联社发布《关于创建节约型银行的倡议书》,推行“四用管理模式”，即用纸、用水、用电、用车管理制度，在干部和员工之间牢固树立“节约光荣、浪费可耻”的绿色办公理念，通过多种方式努力减少资源消耗及温室气体的排放。
1.用电管理：培养员工良好的节约用电习惯。充分利用自然照明，减少不必要的照明用电，树立人走灯灭的良好习惯，防止“长白灯”，“白昼灯”现象，倡导“节约光荣、浪费可耻”的良好行为；实行分区域电脑管理，计算机、打印机、复印机等办公设备减少待机消耗，下班后及时关闭不必要的办公用电设备，降低电子设备能源消耗，提高电气设备使用寿命。
2.用车管理：加强日常公务车辆管理，减少能源消耗，实行公务用车保险、维修、加油等加强集中采购管理，降低运行成本。加强公车使用管理，合理做好车辆调度，提高车辆运行效率。
3.用水管理：合理使用水源，严防滴漏现象发生，定期检查更换水龙头、管道阀门等，加强用水设备的日常检查和维护，及时关闭水龙头，珍惜每一滴“生命之水”。
4.用纸管理：提倡电子化办公，减少纸张等办公用品消耗，对必要形成纸质资料的，严格控制印刷数量，减少重复复印次数，提倡双面用纸，降低纸张使用量。杜绝不成型的稿件输出，不必要的纸质稿件尽量使用电子文档审阅，改变传统办公模式，提高用纸效率。
5.环保活动
鹤岗市市区农村信用合作联社积极组织参加节能减排公益活动，自觉提高干部员工节能环保意识，并通过鹤岗市市区农村信用合作联社微信公众媒体号进行宣传，提高全社会各群体对节能减排绿色环保理念的认同度。如今年利用“5.23鹤岗生态日”以“贷动青山绿水，共筑鹤岗蓝天”，“绿色金融筑根基，循环农业创生机”为主题在全社会开展主题环保宣传活动。
（二）绿色信贷投融资情况及对环境的影响
1.绿色金融发展情况及其对环境的影响
坚持企业融资与市场化、可持续化相结合的战略思路，积极响应国家绿色金融政策及监管要求，根据《绿色产业目录》等全国性政策文件，以贯彻中央、省、市建立绿色金融多元化支持体系为主线，建立了《鹤岗市市区农村信用合作联社关于深入推进“绿色信贷”工作实施方案》，《鹤岗市市区农村信用合作联社金融培育绿色信用企业工作实施方案》，充分落实监管政策与产业政策相结合的要求，以持续推动全市绿色产业发展为抓手，积极优化信贷结构，引导信贷资金向绿色产业倾斜，逐步通过完善金融机制、创新绿色金融产品体系、推进政策落实等行之有效的措施，不断提升绿色贷款占比，助力地方实体经济发展，凸显金融市场对绿色资源配置的引导优化作用。重点加大对绿色农业、绿色林业、工业节能减排环保项目、清洁能源、清洁交通、资源节约与循环利用项目等领域的信贷支持。
2.绿色信贷的环境影响
根据中国银监会《关于报送绿色信贷统计表的通知》(银监办发〔2013〕（185号)的监管统计填报规则，及中国银保监会2020年5月发布的《绿色信贷项目节能减排量测算指引》测算绿色信贷的环境影响。鹤岗市市区农村信用合作联社对绿色贷款涉及到的生物质能源利用设施建设和运营行业可测算部分进行了环境绩效测算，可测算部分占绿色贷款余额的比重在50%以上。
3.投融资环境影响的测算与表达
绿色信贷涉及和产生的能源效益根据其产业划分而有所不同，环境影响的测算方式也存在差距。中国银保监会于2020年5月发布了新版《绿色信贷项目节能减排量测算指引》,鹤岗市市区农村信用合作联社以此为依据对绿色信贷的环境影响进行计算，其中计算公式中涉及的系数则来源于该测算指引。
